Déductions fiscales : 10 dépenses immobilières que vous pouvez déclarer au Québec

Introduction

Tu possèdes un immeuble ou tu loues un logement au Québec? Alors, bonne nouvelle : tu pourrais avoir droit à plusieurs déductions fiscales. Et qui n’aime pas payer moins d’impôts? Que tu sois propriétaire d’un plex, d’un condo en location ou que tu travailles de chez toi, ce guide va t’ouvrir les yeux sur 10 dépenses que tu peux déclarer légalement.

Comprendre les déductions fiscales au Québec

Qu’est-ce qu’une déduction fiscale?

Une déduction fiscale, c’est un montant que tu peux soustraire de ton revenu imposable. Autrement dit, c’est comme dire au gouvernement : « J’ai eu des dépenses nécessaires, alors réduis un peu ce que je te dois. »

Pourquoi c’est important pour les propriétaires immobiliers?

Parce que l’immobilier, ça coûte cher! Entre les rénovations, les taxes, les frais de condo et les intérêts hypothécaires, les dépenses s’accumulent. Heureusement, certaines d’entre elles peuvent te faire économiser gros… si tu sais comment les déclarer.

Qui peut profiter des déductions fiscales?

Propriétaires occupants

Tu vis dans ton immeuble? Tu ne peux pas tout déduire, mais si tu utilises une partie pour ton bureau ou que tu loues un logement, tu as droit à une portion des déductions.

Propriétaires de logements locatifs

Si tu as un duplex, triplex ou un immeuble à logements, la majorité des dépenses liées à la gestion et à l’entretien peuvent être déduites.

Travailleurs autonomes et usage mixte

Tu travailles de la maison? Tu peux aussi déclarer une portion de tes dépenses, à condition que l’espace soit utilisé exclusivement ou principalement pour ton travail.

Les 10 dépenses immobilières déductibles au Québec

1. Intérêts hypothécaires

Tu peux déduire les intérêts (pas le capital!) que tu paies sur ton hypothèque, mais uniquement pour la partie locative ou utilisée à des fins professionnelles.

2. Taxes foncières

Ces fameuses taxes municipales? Oui, elles sont déductibles pour la portion de ton immeuble utilisée pour la location ou pour le travail autonome.

3. Frais de réparation et d’entretien

Peindre un logement, réparer une fuite, changer une poignée de porte… Ces petites dépenses sont souvent admissibles, tant qu’elles ne sont pas de grosses rénovations capitales.

4. Amortissement (DPA)

Tu peux amortir la valeur de ton immeuble (sauf la portion terrain) à travers les années, ce qu’on appelle la déduction pour amortissement (ou DPA). Attention, ce n’est pas obligatoire, et ça peut affecter le gain en capital si tu vends plus tard.

5. Frais de gestion et d’administration

Tu engages quelqu’un pour gérer tes logements? Ou tu fais appel à une agence pour tes annonces et tes baux? Ces frais sont déductibles.

6. Assurances habitation

Tu peux déclarer la portion des assurances couvrant les unités louées ou l’espace de travail.

7. Frais de copropriété

Les frais de condo incluent souvent l’entretien, la sécurité, et l’administration. Ils sont admissibles pour les logements en location ou les unités utilisées professionnellement.

8. Services publics

Électricité, chauffage, internet… tous ces frais peuvent être déduits au prorata de l’usage professionnel ou locatif.

9. Frais juridiques et comptables

Besoin d’un avocat pour un litige de locataire? Tu fais faire tes impôts par un comptable? Ces frais sont aussi admissibles.

10. Publicité pour location

Tu mets une annonce sur Kijiji, Facebook ou dans le journal pour louer ton appart? Garde ta facture, c’est déductible!

Les dépenses non admissibles

Rénovations majeures à usage personnel

Refaire ta cuisine pour ton confort personnel? Tu ne peux pas le déduire. Par contre, si c’est pour une unité locative, c’est une autre histoire.

Frais de déménagement

Même si c’est relié à un changement d’immeuble, ce n’est pas considéré comme une dépense immobilière déductible.

Comment bien préparer votre déclaration

Garder vos reçus et documents

Chaque sou compte. Conserve toutes tes factures, contrats et preuves de paiement. L’Agence du revenu du Canada et Revenu Québec aiment les dossiers bien classés.

Utiliser des outils comme ImpôtNet ou un comptable

Si tu n’es pas à l’aise avec les chiffres ou que tu veux maximiser tes déductions, faire appel à un comptable ou utiliser un logiciel spécialisé peut vraiment valoir la peine.

Erreurs fréquentes à éviter

Déductions sur l’usage personnel

Attention à ne pas déduire des frais liés à ta vie personnelle. Le fisc veille au grain et peut demander des preuves détaillées.

Mauvaise répartition des espaces mixtes

Travail de la maison ou logement partiel en location? Il faut calculer précisément les pourcentages d’utilisation pour ne pas déduire plus que permis.

Conclusion

Maximiser tes déductions fiscales, c’est comme trouver des trésors cachés dans ton budget immobilier. Avec un peu de rigueur et les bonnes connaissances, tu peux alléger ta facture fiscale tout en respectant la loi. Alors, pourquoi laisser de l’argent sur la table?